優(yōu)化制度流程，推動問題整改落地見效。結(jié)合上級單位及工作實際，修訂《內(nèi)部審計制度》《內(nèi)部控制審計辦法》，制定《內(nèi)部審計質(zhì)量控制管理辦法》《審計整改管理辦法》等，進一步規(guī)范審計工作程序，促進審計質(zhì)量提升。以問題為中心，建立“審計發(fā)現(xiàn)問題清單”和“審計整改落實清單”，動態(tài)跟蹤整改清單中未整改或部分整改事項，明確整改時限，落實整改責任，推進審計整改閉環(huán)管理。
細化工作職責，織密問題整改責任網(wǎng)絡(luò)。公司將審計中關(guān)注到的問題及風險，及時反饋相關(guān)部門，落實審計整改責任制，各相關(guān)部門負責人為審計整改第一責任人，部門分管領(lǐng)導對審計整改負領(lǐng)導責任，做到問題整改親自抓、親自管。同時充分發(fā)揮內(nèi)部審計的“審、幫、促”作用，將“立行立改”與“長效規(guī)范”相結(jié)合，主動靠前服務(wù)，協(xié)助業(yè)務(wù)部門舉一反三、以點帶面，建立健全長效管理機制。
深化結(jié)果運用，提升問題整改工作效能。公司在每個審計項目完成后，及時梳理發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題，系統(tǒng)制定問題整改責任清單，提出整改要求，明確整改責任人、責任部門、整改期限，并將問題整改工作納入月度重點工作，確保按期整改到位。通過事前交流研討、事中跟進指導、事后結(jié)果核查的整改長效機制，將審計成果提效擴面，推動源頭治理，強化審計成果有效運用。構(gòu)建合規(guī)考核機制，制定《經(jīng)營管理合規(guī)考核辦法》，將合規(guī)管理行為納入月度績效考核及年度經(jīng)營目標責任書考核范圍，細化考核責任認定及考核標準，明確考核程序，強化追責問責。